Die eigene Altersvorsorge wird für viele Menschen immer wichtiger. Doch nicht jeder weiß, dass man beim Aufbau einer Riester- oder Rürup-Rente nicht nur fürs Alter vorsorgt, sondern auch kräftig Steuern sparen kann. In diesem Artikel erklären wir, wie diese beiden Vorsorgeformen funktionieren und wie Sie die steuerlichen Vorteile optimal für sich nutzen.
Riester-Rente: Die geförderte Altersvorsorge
Die Riester-Rente richtet sich vor allem an Angestellte und Beamte, die in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Der Staat unterstützt diese Form der Vorsorge mit direkten Zulagen und zusätzlichen Steuervorteilen.
Steuerliche Vorteile der Riester-Rente
Die Beiträge zur Riester-Rente können Sie in Ihrer Steuererklärung als Sonderausgaben geltend machen. Das Finanzamt prüft dabei automatisch, ob die direkte staatliche Zulage oder die Steuerersparnis für Sie günstiger ist. Im Idealfall profitieren Sie sogar von beidem.
- Maximal können Sie 2.100 Euro pro Jahr als Sonderausgaben ansetzen.
- Zusätzlich gibt es die Grundzulage von bis zu 175 Euro pro Jahr.
- Für jedes Kind gibt es eine Kinderzulage von 185 Euro (für ab 2008 geborene Kinder sogar 300 Euro).
Besonders Familien mit mehreren Kindern profitieren von der hohen Förderung. Selbst geringe Eigenbeiträge führen dank der Zulagen zu einer attraktiven Gesamtrendite.
Rürup-Rente: Die Steuer-Rente für Selbstständige
Die Rürup-Rente wurde speziell für Selbstständige, Freiberufler und gutverdienende Angestellte entwickelt, die keine Riester-Förderung erhalten. Der größte Vorteil der Rürup-Rente liegt in der Steuerersparnis, denn die Beiträge können direkt als Sonderausgaben abgesetzt werden.
Steuerliche Vorteile der Rürup-Rente
Im Jahr 2025 können Sie 100 Prozent Ihrer Beiträge steuerlich geltend machen – und das bis zu einer Höchstgrenze von 26.528 Euro für Ledige und 53.056 Euro für Verheiratete.
- Die Beiträge mindern direkt Ihr zu versteuerndes Einkommen.
- Besonders Gutverdiener profitieren durch den hohen persönlichen Steuersatz überproportional von der Rürup-Förderung.
- Auch bei schwankendem Einkommen können Sie flexibel einzahlen und Ihre Steuerlast steuern.
Vergleich: Riester vs. Rürup in puncto Steuervorteile
| Merkmal | Riester-Rente | Rürup-Rente |
|---|---|---|
| Zielgruppe | Arbeitnehmer, Beamte | Selbstständige, Freiberufler |
| Steuerabzugsfähig | bis zu 2.100 Euro | bis zu 26.528 Euro (Ledige) |
| Zulagen | Ja (Grund- & Kinderzulage) | Keine Zulagen |
| Flexibilität | Beitragsgarantie, staatliche Kontrolle | Flexible Beitragsanpassung |
| Besteuerung im Alter | Vollbesteuerung | Vollbesteuerung |
So nutzen Sie die steuerlichen Vorteile optimal
- Früh beginnen: Je früher Sie mit der Vorsorge starten, desto stärker profitieren Sie vom Zinseszinseffekt und den jährlichen Steuerersparnissen.
- Beiträge optimal anpassen: Bei der Rürup-Rente lohnt es sich, in einkommensstarken Jahren höhere Beiträge einzuzahlen, um die Steuerlast gezielt zu senken.
- Zulagen bei Riester beantragen: Viele Riester-Sparer verschenken Geld, weil sie die staatlichen Zulagen nicht aktiv beantragen. Nutzen Sie den Zulagenantrag konsequent.
- Steuererklärung konsequent nutzen: Tragen Sie Ihre Altersvorsorgebeiträge immer vollständig in die Anlage Vorsorgeaufwand ein. So wird sichergestellt, dass Sie die maximale Steuerersparnis erhalten.
Wann sich welche Rente besonders lohnt
- Riester-Rente ist besonders attraktiv für Familien mit Kindern und Angestellte mit mittlerem Einkommen.
- Rürup-Rente ist ideal für Selbstständige, Freiberufler und alle mit einem hohen Steuersatz, die gezielt Steuern sparen möchten.
Achtung: Steuerliche Nachgelagerte Besteuerung beachten
Sowohl bei der Riester- als auch bei der Rürup-Rente gilt die nachgelagerte Besteuerung. Das bedeutet, dass die Rentenzahlungen im Alter voll versteuert werden müssen. Dies ist jedoch meist vorteilhaft, da der persönliche Steuersatz im Ruhestand oft niedriger ist als während des Erwerbslebens.
Fazit: Altersvorsorge mit Steuervorteil
Mit der Riester- oder Rürup-Rente sichern Sie sich nicht nur Ihre finanzielle Zukunft, sondern profitieren bereits heute von spürbaren Steuerersparnissen. Je nach persönlicher Lebenssituation und Einkommen lohnt sich die eine oder die andere Variante.
Nutzen Sie diese steuerlichen Hebel konsequent und lassen Sie sich im Zweifel von einem unabhängigen Berater unterstützen.